辛辛苦苦工作了大半辈子，终于盼到退休，能享受悠闲生活了。可这时候，大家心里都有个疑问：咱每个月能拿到多少退休工资呢？毕竟这关系到往后日子的质量，今天咱就按照 2024 年的最新政策，详细讲讲职工退休工资到底该怎么算，再通过实例测算，让你一看就明白。

一、职工退休工资由哪几部分组成？

咱得先清楚，职工退休工资可不是一笔糊涂账，它主要由基础养老金、个人账户养老金两部分构成。要是你在建立个人账户前就参加工作了，那还会有过渡性养老金。不同部分的养老金，计算方法可不一样哦。

1. 基础养老金：这部分养老金和你所在地区上年度在岗职工月平均工资、你自己的平均缴费指数，还有缴费年限都有关系。一般来说，所在地区经济越发达，平均工资越高，你的基础养老金可能就越多；缴费年限越长、平均缴费指数越高，基础养老金也会跟着水涨船高。
2. 个人账户养老金：它主要取决于你个人账户里存了多少钱，还有退休年龄对应的计发月数。说白了，就是你工作时往个人账户里存的钱越多，退休后这部分养老金就拿得越多。
3. 过渡性养老金：这个是针对在建立个人账户前就参加工作的职工。那段时间还没有个人账户积累，所以通过过渡性养老金来给予一定补偿。过渡性养老金和你的平均缴费指数、建立个人账户前的缴费年限等因素有关。

二、基础养老金怎么计算？

基础养老金的计算，看起来复杂，其实一步步来，也不难理解。

问：基础养老金的计算公式是什么样的呢？

答：基础养老金 =（本人退休时所在市州上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1% 。这里面，“本人退休时所在市州上年度在岗职工月平均工资”，每年当地相关部门都会公布，反映的是你所在地区上一年度在岗职工每个月的平均收入水平。“本人指数化月平均缴费工资”，和你每年交社保的基数有关。比如你每年交社保的基数都是当地平均工资的 60%，那你的平均缴费指数就是 0.6；要是一直按当地平均工资的 100% 交，平均缴费指数就是 1 。
举个例子，假如你退休时，所在市州上年度在岗职工月平均工资是 6000 元，平均缴费指数为 0.8，缴费年限是 30 年，那基础养老金 =（6000 + 6000 × 0.8）÷ 2 × 30 × 1% = 1620 元 。从这个例子能看出，基础养老金和退休时的社会平均工资、缴费年限、平均缴费指数都紧密相关，社会平均工资越高、缴费年限越长、平均缴费指数越高，基础养老金就越多。

三、个人账户养老金如何计算？

个人账户养老金的计算相对基础养老金来说，简单一些。

问：个人账户养老金是怎么算的呢？

答：个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 国家规定的计发月数 。个人账户储存额，就是你历年交社保时，个人缴费的那部分钱，再加上这些年产生的利息。一般职工社保里，个人缴费比例是 8％；灵活就业人员缴费比例一般是 20％，但只有 8％计入个人账户 。比如，你的缴费工资基数是 5000 元，那本年度个人账户存储额就是 5000 × 8％ × 12 = 4800 元 。假设缴费工资基数一直不变，交 30 年，个人账户累计存储额就是 4800 × 30 = 144000 元（这里没算利息哦） 。国家规定的计发月数根据退休年龄来，50 岁退休按 195 个月计发，55 岁退休按 170 个月计发，60 岁退休按 139 个月计发 。接着上面例子，假如 60 岁退休，个人账户养老金就是 144000 ÷ 139 ≈ 1036 元 。就算以后个人账户养老金用完了，个人账户余额为 0，也别担心，国家会用职工养老保险统筹基金接着支付个人账户养老金，咱们退休生活还是有保障的。

四、过渡性养老金的计算规则

对于有过渡性养老金的职工，这部分养老金的计算也有自己的一套规则。

问：过渡性养老金具体怎么计算呢？

答：过渡性养老金计算各地可能有点差别，但基本公式是过渡性养老金 = 本人指数化月平均缴费工资 × 视同缴费年限 × 过渡系数 。这里的本人指数化月平均缴费工资前面讲过，视同缴费年限就是在建立个人账户前，按照国家规定可以算成缴费年限的那段时间，过渡系数不同地区不一样，一般在 1% - 1.4% 之间 。比如赵叔叔，他有 10 年视同缴费年限，本人指数化月平均缴费工资是 5000 元，所在地区过渡系数是 1.2%，那他的过渡性养老金 = 5000 × 10 × 1.2% = 600 元 。过渡性养老金就是对过去那些年没有个人账户积累的一种补偿，让退休工资更合理。

五、2024 年养老金调整政策实例

2024 年，各地也出台了不少养老金调整政策，咱们来看看几个例子。

地区	调整办法和标准
芜湖市	从 2024 年 1 月 1 日起调整，定额调整每人每月增加 28 元；挂钩调整与缴费年限挂钩，缴费年限在 15 年以内的（含 15 年），每月增加 23 元，15 年以上的，自第 16 年起，每满 1 年每月再增加 1.5 元，还与本人养老金水平挂钩，按 2023 年 12 月基本养老金的 0.5% 增加；倾斜调整对年满 70 - 79 周岁的退休人员每人每月增加 10 元，年满 80 - 89 周岁的每人每月增加 20 元，年满 90 周岁及以上的每人每月增加 70 元 。
丰城市	从 2024 年 1 月 1 日起调整，定额调整每人每月增加 26.5 元；挂钩调整与缴费年限挂钩，15 年以下（含 15 年）每人每月增加 12 元，超过 15 年的，每满一年增加 0.8 元，还与基本养老金水平挂钩，按本人 2023 年 12 月份基本养老金的 0.9% 增加；倾斜调整对年满 70 周岁不满 75 周岁的高龄人员，每人每月增加 35 元等 。
江门市	从 2024 年 1 月 1 日起调整，定额调整每人每月加发 30 元；挂钩调整包括定比调整，按本人调整前基本养老金月标准的 1.16% 加发，还有缴费年限挂钩调整，缴费年限每满 1 年基本养老金月标准增加 1 元，超过 20 年的，超过部分每满 1 年再增加 1 元，且本人缴费年限挂钩增加额少于 15 元的，按 15 元发放；倾斜调整对年满 70 周岁以上高龄人员分 4 个档次倾斜调整 。

从这些例子能看出，不同地区的养老金调整政策虽然各有不同，但大多都体现了 “多缴多得、长缴多得” 的原则，鼓励大家在工作时多交社保、长交社保。

六、实例测算职工退休工资

为了让大家更清楚退休工资到底是怎么算出来的，咱来通过一个具体例子详细算一算。

问：假设孙阿姨 2024 年退休，实际缴费年限 25 年，视同缴费年限 5 年，平均缴费指数 0.7，个人账户储存额 13 万，退休时上年度在岗职工月平均工资 7000 元，55 岁退休，她的退休工资是多少？

答：

1. 计算基础养老金：
   基础养老金 =（7000 + 7000 × 0.7）÷ 2 ×（25 + 5）× 1%
   =（7000 + 4900）÷ 2 × 30 × 1%
   = 5950 × 30 × 1%
   = 1785 元
2. 计算个人账户养老金：
   因为 55 岁退休，计发月数是 170 个月。
   个人账户养老金 = 130000 ÷ 170 ≈ 764.71 元
3. 计算过渡性养老金：假设过渡系数是 1.3%
   过渡性养老金 = 7000 × 0.7 × 5 × 1.3%
   = 4900 × 5 × 1.3%
   = 318.5 元
4. 计算退休工资：
   退休工资 = 基础养老金 + 个人账户养老金 + 过渡性养老金
   = 1785 + 764.71 + 318.5
   = 2868.21 元

所以孙阿姨 2024 年退休后，每月退休工资大概是 2868.21 元。

七、个人观点与建议

退休工资的计算虽然看着复杂，但其实只要弄清楚各个部分的计算方法，心里就有底了。在我看来，咱们工作的时候，要是经济条件允许，尽量提高缴费基数，多交几年社保。因为缴费基数和缴费年限对退休工资的影响很大，多交一点、多交几年，退休后每个月拿到的钱可能就会多不少。而且，大家要多关注当地的社保政策，每年养老金调整政策出来后，看看自己能涨多少，心里有个预期。另外，保存好自己的社保缴费记录等相关资料，万一在计算退休工资时遇到问题，这些资料可能会派上大用场。希望大家都能提前规划好自己的养老生活，退休后都能过得幸福、安稳。