每个月发工资的时候，看着工资条上养老保险的扣款，你是不是心里直犯嘀咕：我自己交的养老保险比例和单位交的差多少呢？这比例又会对我以后的养老金有啥影响？别着急，今天小编就把这些问题给你一次性讲清楚，最新数据都给你安排上，保证清晰明了，让你心里有数。

一、基础比例：企业职工的个人与单位对比

问：2025 年，企业职工基本养老保险中，个人和单位的缴费比例各是多少呢？

答：在 2025 年，按照国家统一规定，全国大部分地区企业职工基本养老保险个人缴费比例为 8%，而单位缴费比例为 16%。这两个比例在 2019 年国家调整后，就基本稳定下来了。也就是说，你每个月工资里扣的养老保险钱，是按你缴费基数的 8% 来计算；单位为你缴纳的部分，则是按缴费基数的 16% 计算。单位交的比例，可是个人的两倍呢！
咱们通过一个简单的表格来看看对比情况：

缴费主体	缴费比例	占比差值	钱的去向
个人	8%	/	进入个人养老保险账户，这部分钱完全归你自己所有，等你退休后，会按照一定的规则返还给你，作为你养老金的一部分
单位	16%	单位比个人多 8%	进入养老保险统筹基金，这笔钱主要用来给现在已经退休的人员发放养老金

问：为啥单位要交这么多，个人却只交 8% 呢？

答：这么设置主要是出于多方面考虑。一方面，咱们职工的工资主要用于日常生活开销，如果养老保险个人缴费比例过高，大家的生活压力就会增大。另一方面，企业作为用工主体，有责任为职工提供社会保障，单位缴纳较高比例的养老保险，既能体现企业的社会责任，也有助于保障整个养老金体系的稳定运行。从宏观角度看，这样的比例设置有助于平衡企业和职工双方的负担，促进养老保险制度的可持续发展。小编觉得，这就像是一场 “接力赛”，企业和职工各自出一份力，共同为职工退休后的生活提供保障。

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二、缴费金额计算：比例与基数共同作用

问：知道了比例，那具体交多少钱，还得看缴费基数，这基数是怎么确定的呢？

答：没错，缴费基数可是计算缴费金额的关键因素。无论是个人还是单位，缴费基数都是依据 “当地全口径城镇单位就业人员平均工资” 来确定的，范围在平均工资的 60% - 300% 之间。具体如下：

• 最低基数：当地平均工资 ×60% 。要是你的工资低于这个数值，那就按照最低基数来缴纳养老保险。
• 最高基数：当地平均工资 ×300% 。若你的工资高于这个数值，就得按照最高基数缴纳。
• 普通基数：要是你的工资处于最低和最高基数之间，那就按照实际月工资作为缴费基数。大多数职工都属于这种情况。

比如，2024 年北京全口径平均工资是 11297 元，那么 2025 年北京的缴费基数范围就是：

• 最低：11297×60% ≈ 6778 元；
• 最高：11297×300% ≈ 33891 元；
  假设你在北京工作，月工资是 8000 元（在 6778 - 33891 之间），那你的缴费基数就是 8000 元；要是工资是 5000 元，就按最低 6778 元交；要是工资高达 40000 元，就按最高 33891 元交。

问：那具体该怎么计算个人和单位每月的缴费金额呢？

答：计算方法很简单，用 “缴费金额 = 缴费基数 × 缴费比例” 这个公式就行。咱们还是以上面北京的例子来算：

• 若缴费基数为 8000 元：
  • 个人每月缴费金额 = 8000×8% = 640 元；
  • 单位每月缴费金额 = 8000×16% = 1280 元；
  
  
• 若缴费基数为最低的 6778 元：
  • 个人每月缴费金额 = 6778×8% = 542.24 元；
  • 单位每月缴费金额 = 6778×16% = 1084.48 元；
  
  
• 若缴费基数为最高的 33891 元：
  • 个人每月缴费金额 = 33891×8% = 2711.28 元；
  • 单位每月缴费金额 = 33891×16% = 5422.56 元。
  
  

从这些计算结果可以看出，缴费基数不同，个人和单位的缴费金额都会有很大差异。所以，大家一定要关注自己的缴费基数是否合理，避免因基数问题导致缴费金额不准确。

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三、灵活就业人员：个人承担全部比例

问：灵活就业人员没有单位，他们的养老保险比例是怎样的呢？和企业职工有啥不同？

答：灵活就业人员的基本养老保险缴费比例为20%，这 20% 的费用都得由个人自己承担。与企业职工相比，虽然灵活就业人员缴费比例看起来比企业职工个人缴费比例（8%）高了不少，但其实这里面包含了企业职工单位缴纳的部分功能。灵活就业人员所缴费用中，8% 会进入个人账户，这部分和企业职工个人缴费进入个人账户的比例是一样的；剩下的 12% 则进入统筹基金，用于支持整个养老保险体系的运行。
为了更直观地对比，我们再看个表格：

参保类型	个人承担比例	进入个人账户比例	进入统筹基金比例
企业职工	8%（单位承担 16%）	8%	16%（单位缴纳部分）
灵活就业人员	20%	8%	12%

问：灵活就业人员缴费比例为啥是 20%，不能和企业职工个人比例一样，降低点负担呢？

答：实际上，20% 这个比例已经是国家为灵活就业人员制定的优惠政策了。要是按照企业职工单位和个人的总缴费比例（8% + 16% = 24%）来要求灵活就业人员，那他们的负担就太重了，可能很多人就交不起养老保险了。国家将灵活就业人员的缴费比例定为 20%，相比企业职工总比例降低了 4%，就是为了让更多灵活就业人员能够参与到养老保险体系中来，为自己的退休生活提供一份保障。小编认识一些自由职业者朋友，他们表示 20% 的比例虽然不低，但咬咬牙还能承受，要是再高的话，他们可能就只能选择最低档次缴费了。所以说，这个比例的设定还是充分考虑了灵活就业人员的实际情况的。

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四、对养老金的影响：比例与缴费年限都重要

问：个人和单位缴费比例不同，对我们退休后领取的养老金有啥影响呢？

答：养老金的计算是一个复杂的过程，缴费比例和缴费基数、缴费年限等因素都密切相关。一般来说，在缴费基数和缴费年限相同的情况下，单位和个人缴费比例的差异，主要体现在进入统筹基金和个人账户的金额不同。单位缴纳的 16% 进入统筹基金，这部分资金主要用于支付当前退休人员的养老金，对个人养老金待遇的直接影响相对间接一些；而个人缴纳的 8% 进入个人账户，这部分金额会直接影响个人账户养老金的计算。个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数。所以，个人缴费比例虽然相对较低，但进入个人账户的钱会积累起来，成为退休后养老金的重要组成部分。
比如，两个人缴费基数都是 8000 元，缴费年限都是 30 年，其中一个是企业职工，单位和个人正常缴费；另一个是灵活就业人员，按 20% 缴费。在计算养老金时，企业职工个人账户累计金额为 8000×8%×12×30 = 230400 元；灵活就业人员个人账户累计金额同样是 8000×8%×12×30 = 230400 元（因为进入个人账户比例都是 8%）。在其他条件相同的情况下，他们的个人账户养老金部分是相同的，但在基础养老金等其他部分的计算上，可能会因为统筹基金的使用规则等因素略有差异，但总体来说，缴费基数和缴费年限对养老金的影响更为显著。

问：那我们怎么才能让自己退休后领到更多养老金呢？

答：想要退休后领取更多养老金，有几个关键要点：

1. 尽量按实际工资作为缴费基数：避免单位按最低基数缴费，虽然按最低基数缴费会让你每月到手工资多一点，但长期来看，会严重影响你的养老金待遇。
2. 保证足够的缴费年限：养老保险遵循 “多缴多得、长缴多得” 的原则，缴费年限越长，养老金待遇越高。所以，尽量不要出现断缴的情况。
3. 对于灵活就业人员：在经济条件允许的情况下，可以选择较高档次的缴费基数，这样虽然当期缴费压力大一些，但退休后养老金会相应增加。

在小编看来，了解个人和单位基本养老保险比例的差异，以及这些差异对养老金的影响，对我们每个人都非常重要。无论是企业职工还是灵活就业人员，都应该重视自己的养老保险缴纳情况，合理规划缴费基数和缴费年限，为自己的退休生活提前做好准备。希望今天的内容能帮到你，以后再也不用为养老保险比例的问题发愁啦！