你是不是每次看到工资条上的个税扣除金额，都忍不住心疼一下自己辛苦赚来的钱呢？要是能合法地少交点税，那可太美好了。告诉你个好消息，2025 年商业保险抵扣个税有了新政策，包括额度调整以及申报时间的相关规定，这说不定能帮你省下一笔钱哦。到底新政策是怎样的呢？能省多少钱？什么时候申报？别着急，跟着小编一起往下看吧！

2025 商业保险抵扣个税，都有哪些新政策？

在说新政策之前，咱先得清楚哪些商业保险原本就能抵扣个税 。一直以来，主要有税优健康险、个人养老金保险这两类 。不过 2025 年，又有了新变化 。

税优健康险的范围扩大啦！

以前啊，税优健康险主要就是单一的医疗险 。但从 2025 年 8 月 1 日起，国家金融监督管理总局印发了《关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》，这一通知可厉害了，把适用个税优惠政策的商业健康保险产品范围，扩大到了医疗保险、长期护理保险和疾病保险这三大类商业健康保险主要险种 。这意味着啥呢？意味着咱们老百姓的选择更多了 。比如家里有老人，担心以后的护理问题，就可以考虑购买长期护理保险，既能给老人的未来护理多一份保障，还能享受个税抵扣优惠 。要是自己身体不太好，担心患上严重疾病，购买疾病保险也是个不错的选择 。
而且啊，这次政策调整还特别关注到了既往症人群 。以往这部分人群在保险保障方面常常存在不足，现在新政策要求把他们纳入医疗保险承保范围 。保险公司也得开发保障额度更高、责任更丰富的长期护理保险和疾病保险产品，来满足这部分人群的需求 。这可真是实实在在的福利 。

被保险人群体也扩大了

以前投保人一般只能为自己购买税优健康险来享受个税优惠 。但现在不一样啦，投保人不仅能为本人投保，还可以为其配偶、子女和父母投保 。这对一个家庭来说，简直太友好了 。一家人都能享受相应的税收政策优惠，真的是一举两得 。比如说，小李作为家里的顶梁柱，他可以给自己、妻子还有父母都购买税优健康险，既给家人增添了保障，又能在个税上省一笔钱 。

商业保险抵扣个税的额度有啥调整？

在 2025 年的新政策里，虽然商业健康保险产品范围扩大了，被保险人群体也扩大了，但抵扣额度目前还是维持原状哦 。

税优健康险的抵扣额度

对个人购买符合规定的商业健康保险产品的支出，允许在当年（月）计算应纳税所得额时予以税前扣除，扣除限额为 2400 元 / 年（200 元 / 月） 。不管你买的是新纳入范围的长期护理保险、疾病保险，还是原本的医疗保险，只要是符合规定的税优健康险，都是按照这个限额来扣除 。假如小王购买了一份税优健康险，每年保费是 3000 元，那他也只能按照 2400 元的限额来抵扣个税 。

个人养老金保险的抵扣额度

个人养老金保险在 2025 年的抵扣额度依旧是每年最高 12000 元 。也就是说，你每年往个人养老金账户里缴存的金额，只要不超过 12000 元，都可以在计算应纳税所得额时进行扣除 。要是你缴存了 8000 元，那就按照 8000 元抵扣；要是缴存了 12000 元，就按 12000 元抵扣 。不过可别超过这个限额哦，超过部分是不能抵扣个税的 。
为了让大家更清晰地对比，小编做了个表格：

保险类型	抵扣额度	备注
税优健康险	2400 元 / 年（200 元 / 月）	包括新纳入的医疗险、长期护理险、疾病保险，均按此限额
个人养老金保险	最高 12000 元 / 年	不超过 12000 元部分可全额抵扣

申报时间是怎么规定的呢？

了解了新政策和额度调整，那什么时候申报才能享受这些优惠呢？这可关系到咱们能不能顺利省下钱 。

税优健康险的申报时间

税优健康险的申报和个税汇算清缴时间是相关联的 。每年的 3 月 1 日至 6 月 30 日，是办理上一年度个税汇算的时间 。也就是说，如果你在 2025 年购买了符合规定的税优健康险，想要抵扣 2025 年的个税，就得在 2026 年 3 月 1 日至 6 月 30 日期间，通过个人所得税 App 办理申报 。比如说，小张在 2025 年 8 月购买了税优健康险，他就需要在 2026 年的这个时间段内进行申报，才能享受抵扣优惠 。
需要注意的是，如果你想在 3 月 1 日 - 3 月 20 日办理申报，得提前通过个税 APP 预约；要是在 3 月 21 日之后办理，就无需预约啦 。

个人养老金保险的申报时间

个人养老金保险的申报时间同样也是在个税汇算清缴期间 。2025 年度的个人养老金保险抵扣申报，也是在 2026 年 3 月 1 日至 6 月 30 日通过个人所得税 App 进行 。假设小赵在 2025 年 10 月往自己的个人养老金账户缴存了 5000 元，他就得在 2026 年规定的时间内申报，才能让这 5000 元起到抵扣个税的作用 。

问答环节：解决你的疑惑

1. 问：我买了两份不同公司的税优健康险，能两份都按 2400 元抵扣个税吗？
   答：不能哦 。不管你买了几份税优健康险，每年的扣除限额总共就是 2400 元 。即使你从不同公司购买，加起来也只能按这个限额来抵扣 。所以在购买的时候，可别以为买得多就能多抵扣，要根据自己的实际需求来选择 。
2. 问：我是自由职业者，没有单位帮忙申报，自己申报商业保险抵扣个税麻烦吗？
   答：其实并不麻烦 。你只需要在规定的申报时间内，也就是每年的 3 月 1 日至 6 月 30 日，打开个人所得税 App，选择 “标准申报”，然后找到 “商业健康险”（如果是个人养老金保险就在相应位置），按照提示 “新增” 保单信息就行 。只要你的保单符合规定，信息填写准确，就能顺利完成申报，享受个税抵扣优惠 。自由职业者也能轻松操作，省下该省的钱 。
3. 问：我 2025 年买了税优健康险，但是 2026 年忘了在申报时间内申报，还能抵扣个税吗？
   答：很遗憾，一般情况下就不能抵扣 2025 年的个税了 。申报时间是有明确规定的，错过了这个时间段，就无法在当次汇算清缴中享受该年度的商业保险抵扣优惠 。所以大家一定要记住申报时间，设置个提醒，避免错过这么好的省钱机会 。要是你 2026 年才想起来，那只能在 2027 年申报 2026 年个税汇算清缴的时候，申报 2026 年购买的商业保险抵扣了 。

小编的建议

2025 年商业保险抵扣个税的新政策，给咱们带来了更多的选择和福利 。在购买商业保险的时候，大家要先充分了解自己的需求，比如是更需要医疗保障、长期护理保障，还是疾病保障，再根据新政策选择合适的保险产品 。而且在申报的时候，一定要注意申报时间，提前准备好相关的保单信息，按照规定的流程在个人所得税 App 上进行申报 。另外，购买保险的初衷还是为了给自己和家人提供保障，不能仅仅为了抵扣个税而盲目购买 。希望大家都能合理利用这个政策，既获得保障，又省下一笔钱 。