你是不是拿着 2500 元的工资条，看着上面 “五险一金扣除” 的数字一头雾水？不知道自己每月交的钱里，养老、医疗各占多少，更不清楚公司偷偷为你承担了多少费用？小编之前帮刚入职的表妹算过这笔账，她连 “缴费基数和工资不一样” 都不知道，算完才明白公司其实付了不少钱。今天就把 “2500 元工资交五险一金，个人和公司各交多少” 讲透，还做了详细表格，看完你就再也不迷糊了，一起往下看吧！

一、基础问题：先搞懂 3 个关键概念，不然算错也白算

在算钱之前，得先明白 “缴费基数”“缴费比例”“五险一金包含啥”，这三个概念是算账的基础，少一个都不行。

1. 五险一金具体包含哪几项？哪些要个人交，哪些不用？

咱们常说的五险一金，是养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金。其中：

• 个人要交的：养老保险、医疗保险、失业保险、住房公积金（这 4 项，个人和公司各承担一部分）；
• 个人不用交的：工伤保险、生育保险（全由公司承担，个人一分钱不用掏）。

小编表妹之前以为 “五险一金全要自己掏钱”，后来才知道工伤和生育险不用个人交，瞬间松了口气。

2. 自问自答：工资 2500 元，缴费基数就是 2500 元吗？

不一定！大部分城市都有 “社保缴费基数上下限”，如果你的工资低于当地缴费基数下限，得按 “下限” 算；高于上限按 “上限” 算；在中间才按实际工资算。比如 2025 年很多城市的社保缴费基数下限是 3000 元（像河南、山东部分城市），就算你工资 2500 元，也得按 3000 元基数交社保，不能按 2500 元算。
为啥会这样？主要是为了保障大家的社保待遇，要是按 2500 元这种低于下限的工资交，退休后领的养老金太少，医保报销也会受影响。

3. 缴费比例是全国统一的吗？不同地区有差异吗？

不是统一的！社保（养老、医疗、失业、工伤、生育）的缴费比例由各省制定，住房公积金比例由各地市制定，差异还不小。比如养老保险，公司缴费比例大多是 16%，但少数城市是 14%；住房公积金比例在 5%-12% 之间，公司和个人可以选这个区间内的比例。
小编整理了 2025 年 “全国通用的平均比例”，方便大家初步计算，具体以当地社保局规定为准。

二、场景问题：2500 元工资，按基数下限算，个人和公司各交多少？

这是最常见的情况 —— 工资 2500 元低于当地缴费基数下限（假设按 3000 元算），小编分 “社保” 和 “公积金” 两部分算，还做了对比表格，一眼就能看清。

1. 先算社保：个人交 315 元，公司交 855 元（按 3000 元基数、平均比例算）

社保包含养老、医疗、失业、工伤、生育 5 项，个人只交前 3 项，公司全交，详细计算如下：

• 养老保险：
  个人比例 8%：3000×8% = 240 元；
  公司比例 16%：3000×16% = 480 元；
• 医疗保险：
  个人比例 2%：3000×2% = 60 元；
  公司比例 8%：3000×8% = 240 元；
• 失业保险：
  个人比例 0.5%：3000×0.5% = 15 元；
  公司比例 0.5%：3000×0.5% = 15 元；
• 工伤保险：
  个人比例 0%：0 元；
  公司比例 0.8%（按平均比例算）：3000×0.8% = 24 元；
• 生育保险：
  个人比例 0%：0 元；
  公司比例 1.2%（部分城市已并入医保，这里按单独比例算）：3000×1.2% = 36 元；

社保合计：个人交 240+60+15=315 元；公司交 480+240+15+24+36=855 元。

2. 再算住房公积金：个人和公司交一样多，按 5%-12% 比例算

住房公积金比例在 5%-12% 之间，公司和个人选相同比例，咱们按 “最低 5%” 和 “常见 10%” 两种情况算：

• 按 5% 比例算：
  个人：3000×5% = 150 元；
  公司：3000×5% = 150 元；
• 按 10% 比例算：
  个人：3000×10% = 300 元；
  公司：3000×10% = 300 元；

小编表妹公司按 5% 交公积金，每月个人扣 150 元，公司也补 150 元，她公积金账户每月能进 300 元，以后租房、买房都能用。

3. 2500 元工资（按 3000 元基数）五险一金缴费明细总表

项目	缴费基数（元）	个人缴费比例	个人缴费金额（元）	公司缴费比例	公司缴费金额（元）	备注
养老保险	3000	8%	240	16%	480	个人部分进个人账户，公司进统筹
医疗保险	3000	2%	60	8%	240	个人部分进医保账户，可买药
失业保险	3000	0.5%	15	0.5%	15	非自愿失业可领失业金
工伤保险	3000	0%	0	0.8%	24	个人不缴，公司按行业比例算
生育保险	3000	0%	0	1.2%	36	个人不缴，女生生育可领津贴
住房公积金（5%）	3000	5%	150	5%	150	个人和公司金额相同
住房公积金（10%）	3000	10%	300	10%	300	比例越高，账户进钱越多
合计	-	-	315（社保）+150/300（公积金）=465/615	-	855（社保）+150/300（公积金）=1005/1155	公司承担费用是个人的 2 倍多

4. 自问自答：如果工资 2500 元，正好等于当地缴费基数（比如部分小城市基数 2500 元），怎么算？

那就按 2500 元基数算，以社保平均比例、公积金 5% 为例：

• 社保个人交：2500×(8%+2%+0.5%)=2500×10.5%=262.5 元；
• 社保公司交：2500×(16%+8%+0.5%+0.8%+1.2%)=2500×26.5%=662.5 元；
• 公积金个人 / 公司各交：2500×5%=125 元；
• 个人总扣：262.5+125=387.5 元；公司总交：662.5+125=787.5 元。

这种情况个人扣得更少，公司也交得少，适合基数低的小城市。

三、解决方案：算完发现公司少交了，该怎么办？

有些公司会 “按最低基数少交”“漏交险种”，比如明明基数该按 3000 元，却按 2500 元算，导致个人和公司都少交，以后待遇会受影响，小编教你怎么解决。

1. 怎么查公司有没有按规定交？

有 2 个简单方法：

• 方法 1：查工资条：工资条上会写 “五险一金个人扣除金额”，你可以按小编教的方法反算基数 —— 比如个人社保扣 315 元，按 10.5% 比例算，基数就是 315÷10.5%=3000 元，要是反算出来的基数低于当地下限，就是公司少交了；
• 方法 2：查社保 APP：下载 “国家社会保险公共服务平台” APP，登录后能看到 “缴费基数”“缴费金额”，和自己算的对比，就能发现有没有问题。

小编表妹查工资条时，发现社保个人只扣 280 元，反算基数 280÷10.5%≈2666 元，低于当地 3000 元下限，后来找公司 HR，才补调成 3000 元基数。

2. 公司少交 / 漏交，该怎么维权？

分 3 步走：

• 第一步：和 HR 沟通：拿着工资条、APP 查询记录，找 HR 问清楚 “为啥基数按低的算”，要求补调基数，补交所欠的费用；
• 第二步：向社保局投诉：要是 HR 不配合，打当地社保热线 12333 投诉，或去社保局线下窗口提交材料（身份证、工资条、劳动合同），社保局会督促公司整改；
• 第三步：申请劳动仲裁：要是公司拒不整改，去当地劳动仲裁委员会申请仲裁，要求公司补缴费用，维护自己的权益。

3. 自问自答：公司说 “2500 元工资太低，交不了五险一金”，这话可信吗？

不可信！只要和公司签了劳动合同，不管工资多少，公司都必须交五险一金，这是国家强制规定的，就算工资 2000 元，也得按当地基数下限交，不能不交。要是公司说 “交不了”，就是在违法，赶紧维权。

小编的个人观点

算完 2500 元工资的五险一金账单，你会发现公司承担的费用其实比个人多很多 —— 个人每月扣 465-615 元，公司要交 1005-1155 元，相当于公司为你花的钱，比你实际到手工资（2500-465=2035 元）还多。
所以别觉得 “扣钱心疼”，这些钱都是在为你的未来保障 —— 养老交满 15 年能领养老金，医疗交了能报销，公积金以后能买房租房。要是发现公司少交，一定要及时维权，不然退休后领的养老金少、医保报销比例低，吃亏的还是自己。
希望今天的表格和计算方法能帮到你，以后拿到工资条，自己就能算清个人和公司各交多少，心里有数才踏实！