刚拿到 3500 工资条的小李，盯着 “社保扣除 380 元” 的数字直挠头：这 380 咋算出来的？公司是不是也交这么多？跟着同事一起算，越算越乱，最后只能瞎猜 “大概是按啥比例扣的吧”—— 工资 3500 扣多少社保？个人和公司各交多少？很多人都像小李这样，明明扣了钱却不会算，想跟着算又没步骤。今天小编就手把手教你算，从基础规则到具体数字，一步一步来，跟着做就能算明白，一起往下看吧！

一、先懂 2 个关键：算社保前，这俩数必须搞对

想手把手算对社保，得先摸清 “缴费基数” 和 “缴费比例”，少了这俩，再算也是白搭。

1. 关键 1：缴费基数 —— 工资 3500，真按 3500 算吗？

答：不一定！每个城市都有 “社保缴费基数下限”（一般是当地社平工资的 60%），要是工资低于这个下限，就得按下限算；高于下限，才按 3500 算。
比如 2024 年某省会城市社平工资 7573 元，下限就是 7573×60%≈4544 元，这时候工资 3500 低于下限，就得按 4544 算基数；但在三四线城市，下限可能是 3480 元，工资 3500 高于下限，就按 3500 算。
自问自答：为啥不同城市下限差这么多？或许暗示和当地经济水平挂钩，但具体每个城市怎么定这个下限，比如是否会结合最低工资标准调整，具体机制待进一步研究，咱们先记住 “低于下限按下限算” 这个规则，算的时候别搞错就行。

2. 关键 2：缴费比例 —— 个人和公司各交多少？

社保包含养老、医疗、失业、工伤、生育五险，其中工伤和生育个人不用交，全由公司承担。小编整理了 2024 年常见的比例，用表格列出来，一看就懂，不用记复杂数：

社保类型	个人扣除比例	公司缴纳比例	个人用不用交	简单记法
养老保险	8%	16%	是	个人交 8，公司交 16
医疗保险	2%	8%	是	个人交 2，公司交 8
失业保险	0.5%	0.5%	是	个人公司都交 0.5
工伤保险	0%	0.2%-1.9%	否	个人一分不用交
生育保险	0%	0.8%	否	个人一分不用交

不过话说回来，工伤保险比例为啥有范围？因为不同行业风险不一样，比如建筑工人风险高，比例可能到 1.9%，办公室职员风险低，可能就 0.2%。小编按中间值 0.5% 算，方便大家跟着一起算，实际交多少要看公司行业，不用纠结 “必须按哪个数”。

二、手把手算！2 种常见情况的社保明细（附表格）

下面分 “基数 = 当地下限 4544 元” 和 “基数 = 3500 元” 两种情况，一步一步教你算，个人扣多少、公司交多少、到手多少，跟着算就对了。

1. 情况 1：基数按当地下限 4544 元算（工资 3500 低于下限）

这是一二线城市常见的情况，比如上海、广州周边，具体步骤如下：

• 第一步：算养老保险
  个人扣除：基数 × 个人比例 = 4544×8%=363.52 元；
  公司缴纳：基数 × 公司比例 = 4544×16%=727.04 元；
  
• 第二步：算医疗保险
  个人扣除：4544×2%=90.88 元；
  公司缴纳：4544×8%=363.52 元；
  
• 第三步：算失业保险
  个人扣除：4544×0.5%=22.72 元；
  公司缴纳：4544×0.5%=22.72 元；
  
• 第四步：算工伤 + 生育保险（个人不用交）
  工伤保险：4544×0.5%=22.72 元（公司交）；
  生育保险：4544×0.8%=36.35 元（公司交）；
  
• 第五步：算合计和到手工资
  个人合计扣除：363.52+90.88+22.72=477.12 元；
  公司合计缴纳：727.04+363.52+22.72+22.72+36.35=1172.35 元；
  到手工资：3500-477.12=3022.88 元（3500 以下不用交个税）。
  

小编把这些整理成表格，看得更清楚：

社保类型	计算过程（基数 4544）	个人扣除（元）	公司缴纳（元）
养老保险	4544×8%/16%	363.52	727.04
医疗保险	4544×2%/8%	90.88	363.52
失业保险	4544×0.5%/0.5%	22.72	22.72
工伤保险	4544×0.5%	0	22.72
生育保险	4544×0.8%	0	36.35
合计	-	477.12	1172.35

2. 情况 2：基数按实际工资 3500 元算（工资 3500 高于下限）

要是在三四线城市，比如河南周口、湖南衡阳，基数下限 3480 元，工资 3500 高于下限，按 3500 算，步骤和上面一样：

• 第一步：养老保险
  个人：3500×8%=280 元；公司：3500×16%=560 元；
  
• 第二步：医疗保险
  个人：3500×2%=70 元；公司：3500×8%=280 元；
  
• 第三步：失业保险
  个人：3500×0.5%=17.5 元；公司：3500×0.5%=17.5 元；
  
• 第四步：工伤 + 生育保险
  工伤：3500×0.5%=17.5 元（公司）；生育：3500×0.8%=28 元（公司）；
  
• 第五步：合计和到手工资
  个人合计：280+70+17.5=367.5 元；
  公司合计：560+280+17.5+17.5+28=893 元；
  到手工资：3500-367.5=3132.5 元。
  

对应的表格如下：

社保类型	计算过程（基数 3500）	个人扣除（元）	公司缴纳（元）
养老保险	3500×8%/16%	280	560
医疗保险	3500×2%/8%	70	280
失业保险	3500×0.5%/0.5%	17.5	17.5
工伤保险	3500×0.5%	0	17.5
生育保险	3500×0.8%	0	28
合计	-	367.5	893

自问自答：跟着算下来，是不是觉得没那么难？其实只要把基数和比例找对，一步一步乘就行，别慌，多算一次就熟练了。

三、问答嵌套：算完还想问的 3 个问题

1. 问：怎么知道自己的社保基数是多少？怕算错基数白忙活？

答：查社保记录就行！详细的设置方法，一起看看吧！

• 线上查：打开支付宝或微信，搜 “电子社保卡”→点 “社保缴费记录”，里面能看到 “缴费基数”，是 4544 还是 3500，一眼清楚；
• 线下查：带身份证去当地社保局，让工作人员打印明细单，基数、比例、缴纳金额都写得明明白白。
  小编之前帮邻居查，他一直以为按 3500 算，结果查了才知道按 4544，跟着重新算一遍，才对得上工资条。

2. 问：工资 3500，扣完社保到手少，能让公司少扣点吗？

答：不行！社保是国家强制交的，少扣就是违法，而且对自己也不好 —— 比如养老保险扣得少，退休后能领的钱就少；医疗保险扣得少，个人医保账户里的钱少，看病买药得自己掏更多。小编之前有朋友想让公司少交，被人事拒绝了，才知道这不是 “想少交就少交” 的事，得按规则来。

3. 问：同是工资 3500，有人扣 367 有人扣 477，是不是算错了？

答：不是！是基数不一样！扣 367 的是按 3500 算基数，扣 477 的是按当地下限 4544 算，和算错没关系。比如小李在老家扣 367，小王在杭州扣 477，都是按当地规则算的，不用觉得 “自己被多扣了”。

四、避坑提醒：手把手算的时候，别犯这 3 个错

1. 错 1：把公司比例当个人比例算

有人算养老保险时，按公司 16% 算个人扣除，比如 4544×16%=727，以为自己扣 727，其实个人只扣 8%，这就错了。算的时候一定要分清 “个人比例” 和 “公司比例”，表格里标得很清楚，别搞混。

2. 错 2：忘了工伤和生育个人不用交

新手算的时候，可能会把工伤和生育也算进个人扣除，比如 4544×0.5%=22.72，算成个人扣 22.72，其实这俩个人一分不用交，全是公司承担，别多算。

3. 错 3：以为基数肯定按 3500 算

有人不管当地下限，直接按 3500 算，比如在杭州，下限 4544，还按 3500 算个人扣 280，结果和工资条对不上，才发现错了。算之前最好先查下当地下限，别想当然按工资算。

个人观点

工资 3500 扣多少社保？个人和公司各交多少？其实跟着步骤手把手算，一点都不难。小编觉得，大家别因为工资不高就懒得算，社保是自己的保障，算清楚才知道公司有没有交对，有没有少交。
另外，建议大家入职前问清公司 “社保按什么基数交”，每月发工资后，跟着今天教的步骤算一遍，和工资条对一对；要是算出来不一样，别慌，查下基数是不是错了，或者问人事确认。希望这篇手把手教程能帮到你，以后不用再为社保扣除金额犯愁啦！